进入3月以来，继亚太药业(002370,股吧)、中信国安(000839,股吧)、ST同洲等陆续收到行政处罚事先告知书后，广东榕泰(600589,股吧)（600589.SH）也因隐瞒关联交易、年报造假等问题拟被处罚。
3月12日晚，广东榕泰公告称，公司涉嫌信息披露违法违规一案已被调查完毕，广东证监局拟作出行政处罚并对有关责任人采取市场禁入措施。值得注意的是，在此次处罚中，信披违规60万的处罚上限被打破，广东榕泰拟被处罚300万元，而实控人杨宝生则拟被罚330万元。
去年5月21日，广东榕泰因涉嫌信息披露违法违规，被中国证监会正式立案调查。其股票去年6月23日复牌后连续4个交易日下跌逾9%，股价从6.45元/股下跌至4.28元/股，累计跌幅达33.6%。今年3月15日收盘，广东榕泰股价下跌5.74%。报2.79元/股，总市值19.64亿元。
今年3月15日，广东环宇京茂律师事务所谢良律师对贝壳财经记者表示，如果广东监管局最终对广东榕泰作出正式处罚，根据《证券法》及其相关司法解释，预计在2019年4月23日至2020年4月29日期间净买入广东榕泰股票的推定受损投资者或可索赔（具体索赔条件以法院认定为准）。
广东榕泰于2001年6月登陆上交所上市交易，主营化工材料和互联网综合服务，主要产品和服务包括ML材料、苯酐及增塑剂、云计算、CDN等。
证监会下发的《行政处罚事先告知书》显示，广东榕泰存在“未在规定期限内披露2019年年度报告”“2018年年度报告、2019年年度报告虚增利润”等涉嫌违法事实。
其中，2008年6月至2019年4月，杨宝生先后安排他人注册了揭阳市中粤农资有限公司(下称“中粤农资”)、揭阳市和通塑胶有限公司(下称“和通塑胶”)、揭阳市永佳农资有限公司(下称“永佳农资”)、广东国华机电设备安装有限公司(下称“国华机电”)等4家公司。
与此同时，杨宝生安排广东榕泰员工分别担任上述4家公司的挂名股东，并由广东榕泰员工分别负责保管相关公章、法人印鉴、网银U盾、网银用户名密码,以及负责资金划转、记账、报税等。
因此，广东榕泰与中粤农资、和通塑胶、永佳农资、国华机电构成关联关系，但广东榕泰在2018年年度报告、2019年年度报告中均未如实披露上述关联关系。而且，在2019年年度报告问询函回复以及相关新闻澄清公告中，广东榕泰仍称公司与和通塑胶、永佳农资、中粤农资、国华机电等供应商不存在关联关系。
与此同时，广东榕泰2018年度通过虚构销售回款虚增利润1224.69万元；2019年度通过虚构销售回款虚增利润3124.23万元、通过虚构保理业务虚增利润1177.99万元，合计共虚增利润4302.22万元。
为此，证监会拟决定对广东榕泰责令改正，给予警告，并处以300万元罚款；对杨宝生给予警告，并处以330万元罚款，其中对其作为广东榕泰未按照规定报送年度报告的直接负责的主管人员，给予警告，并处以30万元罚款；对其作为广东榕泰披露的信息有虚假记载的直接负责的主管人员，给予警告，并处以200万元罚款；对其作为广东榕泰披露的信息有虚假记载的实际控制人，处以100万元罚款。
与此同时，杨宝生作为广东榕泰实际控制人、董事长兼总经理，直接组织、策划、领导并实施了广东榕泰上述违法事项，情节严重，证监会拟决定对杨宝生采取3年证券市场禁入措施。
谢良律师表示：“此次拟被罚300万元首次适用了新的《证券法》，这也意味着信披违规60万的处罚上限正在步入历史，而且此次拟被罚的实际控制人的罚款金额也高于上市公司，也属首次。此外，随着处罚事先告知书的下发，受损投资者目前已可着手索赔的前期准备工作。此前已有不少广东榕泰的投资者咨询索赔事宜。”谢良律师称。
