广东江粉磁材股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
实施情况暨新增股份上市公告书
独立财务顾问
签署日期：二〇一六年五月
声明
一、本公司及董事会全体成员保证本公告书内容的真实、准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本公告书中财务会计报告真实、完整。
三、本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方曹云、刘吉文、刘鸣源、曹小林、王海霞、聚美投资，保证其为本次交易所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
四、中国证券监督管理委员会、其他政府机关对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
五、本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
六、投资者若对本公告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
七、本公司提醒投资者注意：本公告书的目的仅为向公众提供有关本次交易实施情况的简要情况，投资者如欲了解更多信息，请仔细阅读《广东江粉磁材股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》全文及其他相关文件，该等文件已刊载于巨潮资讯网（）。
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目 录
声明 ............................................................................................................................... 1
目 录 ........................................................................................................................... 2
释义 ............................................................................................................................... 4
第一节 本次交易基本情况 ......................................................................................... 5
一、本次交易方案 ......................................................................................................... 5
二、本次交易现金对价支付具体情况 ......................................................................... 6
三、本次交易发行股份具体情况 ................................................................................. 6
四、本次交易对上市公司的影响 ................................................................................. 9
第二节 本次交易的实施情况 ................................................................................... 13
一、本次交易履行的相关程序 ................................................................................... 13
二、本次交易的实施情况 ........................................................................................... 14
三、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异 ............................................... 14
四、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况 ............ 15
五、重组过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用
的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形 ........................... 15
六、相关协议及承诺的履行情况 ............................................................................... 15
七、中介机构核查意见 ............................................................................................... 16
第三节 新增股份的数量和上市时间 ....................................................................... 17
第四节 持续督导 ....................................................................................................... 18
一、持续督导期间 ....................................................................................................... 18
二、持续督导方式 ....................................................................................................... 18
三、持续督导内容 ....................................................................................................... 18
第五节 相关中介机构 ............................................................................................... 19
一、独立财务顾问 ....................................................................................................... 19
二、律师 ....................................................................................................................... 19
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三、审计机构 ............................................................................................................... 19
四、资产评估机构 ....................................................................................................... 19
第六节 备查文件 ....................................................................................................... 21
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释义
在本报告中除非另有说明，下列简称具有如下含义：
江粉磁材、公司、上市公司 指 广东江粉磁材股份有限公司
东方亮彩、标的公司 指 深圳市东方亮彩精密技术有限公司
聚美投资 指 深圳市聚美股权投资合伙企业（有限合伙），东方亮
彩之股东
交易对方 指 曹云、刘吉文、刘鸣源、曹小林、王海霞、深圳市聚
美股权投资合伙企业（有限合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》
本次交易、本次重大重组 指 江粉磁材发行股份及支付现金购买东方亮彩100%股
权并募集配套资金的行为
《购买东方亮彩100%股权协 指 江粉磁材与东方亮彩全体股东签署的《关于发行股份
议》 及支付现金购买资产之协议书》
《国信证券股份有限公司关于广东江粉磁材股份有限
重大资产重组报告书 指 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报
告书（修订稿）》
交易标的、标的资产、目标 指 东方亮彩 100%股权
资产
曹云、刘吉文、刘鸣源、曹小林、王海霞、深圳市聚
补偿责任人 指 美股权投资合伙企业（有限合伙）等 6位东方亮彩股
东，合计持有东方亮彩股份比例为100%
交割 指 购买协议中规定的先决条件全部满足或适当放弃，本
次交易得以完成
交割日 指 交割当天
评估基准日 指 评估的基准日期，2015年9月30日
定价基准日 指 本次非公开发行的定价基准日，即关于本次交易的首
次董事会决议公告日
《重组办法》、《重组管理 指 《上市公司重大资产重组管理办法》
办法》
《财务顾问业务管理办 指 《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》
法》、《财务顾问办法》
《若干问题的规定》 指 《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》
《准则26号》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26
号——上市公司重大资产重组》
独立财务顾问、国信证券 指 国信证券股份有限公司
法律顾问、任高扬 指 广东任高扬律师事务所
天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
评估机构、沃克森 指 沃克森（北京）国际资产评估有限公司
元 指 人民币元
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第一节 本次交易基本情况
一、本次交易方案
（一）交易方案概况
